Наука является наиболее эффективной сферой вложения капиталовложений. В мировой практике принято считать, что прибыль от капиталовложений в науку составляет 100-200%, что на много выше прибыли в любых отраслях. В нашей стране эффективность науки также достаточно высока.

Наука с каждым годом обходится всё дороже. В связи с этим в экономике возникает и вторая проблема – снижение непосредственных затрат на исследования при возрастающем эффекте от их внедрения. Поэтому под эффективностью научных исследований понимают также по возможности более экономное проведение НИР. Повышение эффективности научных исследований в коллективе может быть достигнуто различными способами: улучшением планирования и организации НИР; более эффективным использованием оборудования; рациональным использованием ассигнований; материальным стимулированием научного труда; применением научной организации труда; улучшением психологического климата в научном коллективе и т.д.

Для оценки эффективности исследований применяют различные критерии. Фундаментальные исследования дают эффект лишь спустя значительный период после начала исследований. Результаты фундаментальных НИР можно оценить только с помощью качественных критериев:

– возможность применения результатов в различных отраслях;

– новизна явлений, дающая импульс для актуальных исследований;

– вклад в обороноспособность страны;

– приоритет отечественной науки;

– международное признание работ;

– фундаментальные монографии;

– цитируемость работ и т.д.

Прикладные исследования оценить проще, в этом случае применяют различные количественные критерии. В условиях рыночной экономики оценивание эффективности прикладных научно-технических разработок производится путем определения научно-технического, экономического и социального эффектов.

Для технологических разработок научно-технический эффект выражается в повышении научно-технического уровня и в улучшении параметров техники и технологии, что вытекает из установленных новых закономерностей, а также из разработанных новых технологических способов производства.

Научно-техническая эффективность результатов прикладных НИР устанавливается в комплексе с оценкой их экономической и социальной эффективностей с помощью показателей научно-технического уровня (табл. 7.1), который определяется по сопоставляемым признакам.

Таблица 7.1 – Ориентировочная шкала баллов для сравнения научно-технического уровня НИР и ОКР и нормативные величины весовых коэффициентов

Показатели научно-технического уровня	Признаки показателей	Количество баллов	Коэффициент важности показателя
Научно-технический уровень	Превышает лучшие мировые аналоги		0,3-0,35
Соответствует мировому уровню	7-9
Ниже лучших мировых аналогов	5-6
Превышает лучшие отечественные аналоги	3-4
Соответствует отечественному уровню	1-2
Ниже отечественного уровня
Перспективные	Важнейшие		0,35-0,4
Важные	5-7
Полезные	1-3
Потенциальный масштаб практического использования	Мировой рынок		0,2
Отрасли национальной экономики	7-8
Отрасль (регион)	3-5
Отдельное предприятие (объединение)	1,2
Степень вероятности получения положительных результатов	Большой (значительный)		0,1
Умеренный (средний)	5-6
Малый (слабый)	1-3

Для оценивания научно-технического уровня результатов НИР и ОКР выбирают несколько наиболее существенных технических параметров, в которых, прежде всего, заинтересованы будущие потребители технологии, продукции, услуг, способов выполнения работ. В частности, это может быть производительность, надежность эксплуатации, энерго- и материалоемкость, показатели экологичности. Другие параметры (особенно технические) должны находиться в пределах общепринятого уровня.

Оценивание включает несколько этапов:

– определение совокупности необходимых нормативно-правовых документов, отображающих требования к новой продукции, особенно в области экологии, безопасности, предъявляемые в странах возможной продажи фирмами-конкурентами;

– определение перечня технических и технико-экономических показателей, необходимых для оценки научно-технического уровня;

– формирование группы аналогов на мировом и отечественном рынках и установление значений их технико-экономических показателей;

– для сравнения необходимо брать (если речь идет о новых образцах техники) такие аналоги, выпуск которых только начался, или (если речь идет о технологиях и материале) которые используются в последние 2-3 года;

– для каждого аналога необходимо определить значения одинаковых оценочных показателей;

– сопоставление значений параметров новой продукции, что будет получена в результате выполнения НИР и ОКР, с требованиями нормативных документов и параметрами аналогов.

Экономический эффект состоит в получении экономических результатов от научно-технических разработок как в целом для экономики страны, так и для отдельных регионов, отраслей, организаций и предприятий, которые принимают участие в реализации технологических нововведений.

При расчёте экономической эффективности возможны различные случаи в зависимости от цели расчета, вида объекта внедрения и базы сравнения. В каждом конкретном случае необходимо руководствоваться нормативными материалами.

Связь между экономическими показателями и техническими параметрами разработки устанавливается в каждом конкретном случае при выполнении НИР, причем в практике укрупненных расчетов затрат на новую технику широкую популярность нашел метод регрессионного анализа. В общем виде регрессионную зависимость можно записать как

где у – зависимая переменная (тот или иной экономический показатель);

– вектор независимых переменных (технических параметров);

– коэффициенты модели.

Для установления взаимосвязи с показателями экономической эффективности могут быть использованы и нормативные методы, с помощью которых устанавливается влияние изменений в технических параметрах на поточные затраты производства, например, на заработную плату, затраты электроэнергии, материальные составляющие затрат и др.

С точки зрения организации разработчика основными критерием экономической эффективности является отношение:

К э = Э /З , (7.2)

где Э – экономический эффект от внедрения темы;

З – затраты на выполнение и внедрение темы.

Эффективность труда коллектива научных работников оценивают:

– критерием производительности труда – К п = С 0 / P , где С 0 – сметная стоимость НИР и ОКР; Р – среднесписочное число работников подразделения;

– количеством внедренных тем за определенный период;

– экономическим эффектом от внедрения НИР и ОКР;

– количеством полученных патентов;

– количеством проданных лицензий или валютной выручки.

Эффективность конкретного научного работника оценивают по количеству публикаций и цитируемости его трудов. Экономическую оценку работы отдельного работника применяют редко.

С точки зрения потребителя научной продукции основным показателем эффективности НИР и ОКР является экономический эффект Э от внедрения разработки, поэтому остановимся подробно на методике её расчёта.

Расчёт экономического эффекта от использования результатов НИР и ОКР имеет свои особенности. Так как научный процесс условно можно разделить на три этапа (выбор темы, выполнение НИР и ОКР и внедрение в производство), то и расчёт экономической эффективности производят поэтапно. В соответствии с тремя этапами НИР различают три вида эффективности: предварительную, ожидаемую, фактическую.

Предварительная экономическая эффективность устанавливается при составлении ТЭО и включении темы исследований в план. Рассчитывают её по ориентировочным показателям.

Ожидаемую экономическую эффективность вычисляют в процессе выполнения НИР и относят к определённому периоду (году) внедрения продукции в производство. Это более точный критерий, хотя объём внедрения можно определить только ориентировочно.

Фактическая экономическая эффективность определяется после внедрения научных разработок в производство. Расчёт её производят обычно по фактическим затратам и с учётом конкретных стоимостных показателей. Она обычно несколько ниже ожидаемой и определяют её на предприятии, где осуществляется внедрение.

На уровне предприятий, использующих научно-технические разработки, экономические результаты определяют в виде выручки от реализации изготовленной новой продукции, или продукции, изготовленной по новой технологии за вычетом средств, затраченных на собственные потребности. В состав затрат в процессе определения эффективности включают все необходимые для внедрения одноразовые капитальные и поточные затраты всех участников проекта. При этом в основе расчёта экономического эффекта лежат приведённые затраты:

З пр = С + Е н · К , (7.3)

где С – себестоимость;

К – капитальные вложения;

Е н – нормативный коэффициент окупаемости капзатрат.

Ожидаемую или фактическую экономическую эффективность Э вычисляют по разности приведённых затрат базового (старого) и нового варианта продукции:

Э = З пр. 1 – З пр. 2 . (7.4)

При известных вероятностях различных условий реализации проекта математическое выражение определения ожидаемого экономического эффекта записывается следующем виде:

где Э і – эффект при і –м условии реализации;

Р і – вероятность реализации этих условий.

Если в процессе внедрения НИР и ОКР требуются дополнительные капиталовложения, то вычисляют, кроме того, фактический срок их окупаемости:

Т ф . = , (7.6)

где К 1 и К 2 – удельные капиталовложения по новому и старому вариантам;

С 1 и С 2 – себестоимость единицы продукции по новому и старому вариантам.

Чтобы оценить эффективность затрат, показатель Т ф сравнивают с нормативным показателем для данной отрасли:

Т н = Т ф . (7.7)

Если неравенство соблюдается, то капиталовложения эффективны. Для учета фактора времени, если в процессе выполнения и внедрения НИР возникает потребность в капзатратах в различные периоды, необходимо эти затраты приводить к сопоставимому виду. Для этого используют зависимости приведения к:

– будущему периоду – К б = К т (1 + Е н ) Т ; (7.8)

– настоящему периоду – К т = , (7.9)

где Т – продолжительность периода;

К б – эквивалентные затраты через Т лет;

К т – текущие затраты.

В условиях рыночной экономики, особенно в период ее становления, инвестирование в науку сопряжено с риском неполучения ожидаемых результатов в желаемые сроки. В связи с этим, кроме определения экономической эффективности, возникает необходимость в количественной оценке риска инвестируемых в научные разработки средств. Это делается для того, чтобы заранее, еще до осуществления капитальных вложений, инвесторы, включая и само предприятие, планирующее строительство, могли иметь ясную картину реальных перспектив о получения прибыли и возврата вложенных средств.

Методические подходы к оценке экономической эффективности инвестиционных проектов должны предусматривать обеспечение минимально гарантированного уровня доходности проекта при условии компенсации инфляционного изменения покупательной способности денег в течение рассматриваемого периода времени и покрытие риска инвестора, связанного с осуществлением проекта. Это достигается путем использования методов дисконтирования.

Процесс дисконтирования стоимости проекта заключается в приведении к выбранному в качестве базы моменту времени (текущему или специально обусловленному) стоимостной оценки будущих значений как самих инвестиций, распределенных во времени, так и поступлений (денежного потока) от инвестиций с использования.

Зависимость между современной и будущей стоимостью инвестиционного проекта выглядит следующим образом:

где СС – современная стоимость;

БС – будущая стоимость;

k д – коэффициент приведения (дисконтирования);

t – разрыв во времени между текущим моментом и базисным годом инвестиционного проекта.

С учетом дискотирования величина накопленных чистых поступлений от реализации проекта определяется выражением:

, (7.11)

где ЧП д – чистые поступления от реализации проекта, распределенные во времени.

Чистые поступления от реализации проекта рассчитываются как сумма чистой прибыли и начисленной амортизации:

где П Ч – величина чистой прибыли проекта;

А – амортизационные отчисления.

Рассматриваемый показатель позволяет рассчитать накопленную текущую прибыльность будущих доходов, объем которых частично зависит от ссудного процента и темпов инфляции.

Аналогично может быть рассчитана приведенная будущая стоимость проекта, где в числителе формулы представлены распределенные по годам будущего периода капитальные вложения, предназначенные на финансирования внедрения разработки.

В международной практике признанными показателями, характеризующими выгоды от внедрения научно-технических разработок, и которые используются для оценки экономической эффективности инвестиционных проектов, являются критерии, базирующиеся на временной стоимости денег:

NPV (Net Present Value) – чистый (дисконтированный) доход (прибыль);

PI (Profitability Index) – индекс доходности (прибыльности);

PBP (Payback Period) – период (срок) окупаемости инвестиций в реализацию проектов;

IRR (Internal Rate of Return) – внутренняя норма доходности (рентабельности).

Так, например, разность дисконтированных чистых поступлений от реализации проекта и первоначальных поступлений определяет величину чистого приведенного дохода:

(7.13)

где ЧПД – чистый приведенный доход;

ИЗ – инвестизационные затраты, включающие затраты на исследования, оборотные средства и издержки производства (при определении реальной эффективности реализации проекта).

Чистый приведенный доход позволяет сравнить капиталовложения, которые необходимо осуществить, с дополнительной прибылью, которую они обеспечат в будущем. Если дисконтированная сумма ожидаемых в будущем доходов от капиталовложений больше, чем издержки на инвестирование, то проект может быть признан эффективным, т.е. следует инвестировать только те проекты, которые имеют положительное значение ЧПД . Этот показатель наиболее рационально использовать для ранжирования инновационных предложений и выбора приоритетных проектов с точки зрения их эффективности.

Коэффициент чистого дисконтированного дохода (индекс доходности) определяется как отношение ЧПД и необходимой дисконтированной стоимости инвестиций. Это отношение позволяет получить дисконтированную норму прибыли (коэффициент эффективности), вычисляемую по формуле:

ИД = ЧПД / ДСИ , (7.14)

где ИД – индекс доходности или, иными словами, коэффициент эффективности k э;

ДСИ – дисконтированная (приведенная) стоимость инвестиций в инновации.

Внутренняя норма доходности (ВНД) определяется как расчетная ставка дисконта, при которой суммарные чистые приведенные поступления равны нынешней (дисконтированной) стоимости затрат на проект. Показатель ВНД вычисляется по формуле:

где P t – чистый денежный поток за период t , вычисляемый путем решения (7.15) относительно k д для определения минимально допустимой нормы эффективности, при которой ЧПД равен 0, или дисконтированные прибыли равные инвестициям. Этот показатель устанавливает границу безубыточности инвестиционного проекта.

Срок окупаемости инвестиций определяется как период для возмещения первоначально вложенный на разработку средств на основе накопленных чистых реальных денежных потоков, обусловленных реализацией инновационного проекта, т.е. отношением суммы инвестиций к дисконтированным доходам. Показатель периода окупаемости инвестированных в инновации средств позволяет получить информацию об уровне рискованности проекта в связи с изменениями в относительной ликвидности инвестиций.

Показатели экономической эффективности (7.13-7.15) инновационных проектов учитывают затраты и результаты, связанные с их реализацией, как коммерческого характера, так и те, которые выходят за пределы прямых финансовых интересов участников проекта, в том числе эффект отраслей национальной экономики, социальный эффект и другие составляющие эффективности, обусловленные внерыночной деятельностью субъектов внедрения научно-технических разработок.

Для удовлетворения коммерческих интересов каждого из участников проекта важное значение имеет оценка финансовых результатов его реализации или коммерческая эффективность, которая является составляющей интегральной эффективности отраслей национальной экономики. Коммерческая эффективность проектов научно-технических разработок и их использования определяется как соотношение финансовых затрат и результатов научно-технических разработок, обеспечивающих требуемую норму доходности.

Социальные, экологические и другие результаты, которые не могут быть оценены в стоимостном выражении, учитываются как дополнительные показатели эффективности отраслей национальной экономики и принимаются во внимание при принятии решений о приоритетности проекта и его государственной поддержке. Однако в большинстве случаев социальные следствия научно-технических разработок поддаются стоимостной оценке и включаются в состав общих результатов проекта в пределах установленной его эффективности.

Основными видами социальных результатов являются:

– изменения в структуре производственного персонала и его квалификации, в том числе изменения численности работников (прежде всего женщин), занятых вредными видами труда, а также требующих повышения квалификации;

– улучшение здоровья работников, определяемые с помощью уровня предотвращенных потерь, связанных с выплатами из фонда социального страхования или затратами на охрану здоровья.

– изменения окружающей среды.

Влияние инновации на изменения условий труда работников и окружающей среды оцениваются в баллах, соответствующих санитарно-гигиеническим нормам или психологическим условиям труда, а также нормативами уровня загрязнения окружения. С этой целью могут быть использованы данные социологических опросов, а также специальные измерения на рабочих местах.

ТЕОРИЯ И ПРАКТИКА УПРАВЛЕНИЯ

Д-р техн. наук А. В. Рыжакова

канд. экон. наук С. В. Манахов

ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКОЙ

РАБОТЫ В ВУЗЕ1

В статье рассмотрены основополагающие факторы эффективности (результативности) фундаментальных и прикладных научно-исследовательских работ, проводимых современным вузом. Дана краткая характеристика некоторых методов оценки результатов НИР, предложена методика расчета интегрального показателя, отражающего качество результатов научной деятельности вуза. Приведен перечень показателей, на основе которых возможно оценить динамический рейтинг эффективности НИР.

Ключевые слова и словосочетания: научно-исследовательская работа (НИР), фундаментальные и прикладные НИР, результативность НИР, интегральный показатель, показатель научно-технического уровня, динамическая оценка эффективности НИР.

Научная работа представляет собой один из важнейших видов деятельности профессорско-преподавательского состава, аспирантов и студентов любого высшего учебного заведения. Проведение научной работы в вузе обеспечивает непрерывное совершенствование учебно-воспитательного процесса на основе фундаментальных и прикладных исследований по направлениям подготовки специалистов и внедрение в образовательную деятельность современных методик и педагогических технологий.

Университетский статус высшего учебного заведения предполагает:

Подготовку кадров высшей квалификации по широкому профилю направлений науки, производства и общественной жизни через аспирантуру и докторантуру;

Участие в учебном процессе научных и педагогических кадров высшей квалификации;

Наличие общепризнанных научных школ, значительных достижений в области фундаментальных и прикладных исследований, научно-методических инноваций;

Повышение научной квалификации научно-педагогических кадров;

Распространение научных знаний, культурно-просветительскую деятельность.

Таким образом, одна из основных задач университетов состоит в организации и проведении фундаментальных и прикладных научных исследований. Результатами фундаментальных научных исследований при этом явля-

1 Статья подготовлена в рамках выполнения научно-исследовательской работы «Разработка механизма проектного управления научной деятельностью вуза» по государственному заданию Министерства образования и науки Российской Федерации в 2013 г.

ются теория, метод, гипотеза, а прикладных научных исследований - методика, алгоритм, технология, устройство, установка, прибор, механизм, вещество, материал, продукт, система (управления, регулирования, контроля, проектирования, информационная), программное средство, база данных.

Наличие отработанного механизма осуществления регулярного анализа и оценки результатов научно-исследовательской работы - важнейший элемент эффективного управления научной деятельностью вуза. При этом если количественная оценка проведенных в университете научных исследований легко осуществима, то характеристика качества выполненных научно-исследовательских работ является сложной задачей.

Качество и эффективность выполнения научно-исследовательских работ, состав применяемых показателей и точность расчета последних зависят от следующих факторов:

Характера получаемых результатов;

Связи с практическими органами;

Масштаба внедрения НИР;

Длительности периода выполнения НИР и стадии, на которой производится расчет (планирование, выполнение, внедрение).

Существуют особенности определения эффективности научно-исследовательских работ в зависимости от их вида. По фундаментальным исследованиям в ходе комплексного анализа в первую очередь устанавливается научный эффект. Если результаты НИР в будущем могут отразиться на социальной стороне общественной жизни (что важно, например, для уголовно-исполнительной системы), то в содержание комплексного анализа НИР должна входить качественная оценка этих составляющих общего эффекта.

Кроме того, характеристика эффекта по фундаментальным работам, выполняемым в вузе, должна включать установленные влияния данных работ на качество образования в вузе. Экономический эффект и экономическую эффективность затрат на НИР по фундаментальным исследованиям обычно рассчитать не удается. В отдельных случаях может быть дан лишь качественный прогноз экономической рациональности НИР, возможной в будущем.

По прикладным (поисковым) НИР прежде всего выявляются научный и технический эффекты. Возможность анализа организационной целесообразности НИР зависит от ее разновидности. По прикладным работам, относящимся к материальному производству, выполняемым на основе использования новых явлений и закономерностей, вскрытых в ходе проведения фундаментальных исследований, экономический эффект внедрения их результатов и экономическая эффективность затрат на НИР, как правило, не могут быть рассчитаны. Выясняются лишь производственные и другие возможности применения НИР и на основе качественного анализа дается характеристика их предположительной экономической значимости. При этом определяется круг показателей, которые изменяются под влиянием внедрения результатов работ, а также возможный диапазон этих изменений.

Таким образом, необходимо отметить, что далеко не по каждой научно-исследовательской работе анализ рациональности может быть доведен до расчета показателей экономического эффекта.

В настоящее время известно достаточно большое количество различных методов оценки эффективности научно-исследовательской работы, однако унифицированных методов оценки результатов НИР не существует, поэтому проблема их разработки весьма актуальна для современных вузов.

Разработка и применение методов оценки экономической эффективности научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ представляет собой один из важнейших рычагов ускорения научно-технического прогресса, концентрации научного потенциала на наиболее важных направлениях развития национальной экономики и распыления материальных, финансовых и кадровых ресурсов.

Основным показателем качества результатов научной деятельности вуза, на наш взгляд, выступает показатель научно-технического уровня (НТУ) как обобщающая характеристика перспективности и прогрессивности научно-технических решений, заложенных в разработку, по сравнению с уже существующими и ранее созданными, которые относятся к одной научной отрасли. Определение НТУ производится комплексным методом на основе интегрированной оценки как функции от частных оценок (показателей) и весовых коэффициентов, характеризующих важность каждого показателя.

Результатом НИР является достижение научного и научно-технического эффекта. Определение их количественных значений производится с помощью системы взвешенных балльных оценок по группе факторов научной результативности. Причем для фундаментальных и прикладных НИР указанные факторы отличаются. Наиболее общий их перечень с краткой характеристикой и возможными значениями коэффициентов представлен в табл. 1 и 2.

Для фундаментальных НИР рассчитывается только коэффициент научной результативности (в соответствии с исходными данными табл. 1), а для прикладных работ - и коэффициент научно-технической результативности (в соответствии с исходными данными табл. 2).

Коэффициент научной (научно-технической) результативности определяется по формуле

Е = £ ЕгКг,

где к - число оцениваемых параметров;

Е7 - коэффициент значимости фактора (влияние 7-го параметра на научную (научно-техническую) результативность);

К - коэффициент достигнутого уровня 7-го параметра.

В соответствии с предлагаемой методикой оценка коэффициентов производится только на основе опыта и знаний научных работников, которые используются как эксперты. Оценка научно-технической результативности прикладных НИР осуществляется на основе сопоставления достигнутых в результате выполнения НИР технических параметров с базовыми (которые можно было реализовать до выполнения НИР).

Т а б л и ц а 1

Характеристики факторов и признаков научной результативности фундаментальных НИР

Фактор научной результативности Коэффициент значимости фактора Качество фактора Характеристика фактора Коэффициент достигнутого уровня

Новизна полученных результатов 0,5 Высокая Принципиально новые результаты, новая теория, открытие новой закономерности 1,0

Средняя Некоторые общие закономерности, методы, способы, позволяющие создать принципиально новую продукцию 0,7

Недостаточная Положительное решение на основе простых обобщений, анализа связей факторов, распространение известных принципов на новые объекты 0,3

Тривиальная Описание отдельных факторов, распространение ранее полученных результатов, реферативные обзоры 0,1

Глубина научной проработки 0,35 Высокая Выполнение сложных теоретических расчетов, проверка на большом объеме экспериментальных данных 1,0

Средняя Невысокая сложность расчетов, проверка на небольшом объеме экспериментальных данных 0,6

Недостаточная Теоретические расчеты просты, эксперимент не проводился 0,1

Степень 0,15 Большая - 1,0

вероятности успеха Умеренная - 0,6

Малая - 0,1

Т а б л и ц а 2

Характеристики факторов и признаков научно-технической результативности

прикладных НИР

Фактор Коэффи- Качество Характеристика Коэффи-

научно-техническои циент фактора фактора циент

результативности значимости фактора достигнутого уровня

Перспективность 0,5 Первостепенная Результаты могут 1,0

использования наити применение

результатов во многих научных направлениях

Важная Результаты будут использованы при разработке новых технических решении 0,8

Полезная Результаты будут использованы при последующих НИР и разработках 0,5

Масштаб реализации 0,3 Национальная Время реализации:

результатов экономика до 3 лет до 5 лет до 10 лет свыше 10 лет 1,0 0,8 0,6 0,4

Отрасль Время реализации: до 3 лет до 5 лет до 10 лет свыше 10 лет 0,8 0,7 0,5 0,3

Отдельные фирмы и Время реализации: до 3 лет 0,4

предприятия до 5 лет до 10 лет свыше 10 лет 0,3 0,2 0,1

Завершенность 0,2 Высокая Техническое зада- 1

результатов ние на опытно - конструкторские работы

Недостаточная Обзор, информация 0,4

Оценку эффективности НИР необходимо осуществлять на разных стадиях реализации научно-исследовательского проекта.

Первоначальная оценка эффективности (планируемая эффективность) происходит на стадии формирования технического задания (ТЗ). Она отражается в пояснительной записке и проекте ТЗ, в которых обязательно описываются планируемые результаты и анализируется их ценность с точки зрения общих задач вуза.

Оценка эффективности в момент сдачи и защиты работы (или этапа) отражается в протоколах заседаний комиссий по приемке результатов НИР, в частности, в виде рекомендаций по дальнейшему использованию с оценкой ожидаемых полезных эффектов.

Оценка эффективности НИР после ее формального завершения имеет особую актуальность и значимость для современных российских вузов. К сожалению, многие НИР завершаются на стадии научно-исследовательского отчета и оплаты работ его участников. Дальнейшая научная деятельность кафедры или научного подразделения в большинстве вузов страны не отслеживается в привязке к тем НИР, которые были выполнены на кафедре или с участием кафедры либо научного подразделения. Данный вид оценки назовем динамическим рейтингом НИР.

Количество монографий по тематике НИР;

Объем печатных листов в изданных монографиях, освещающих результаты конкретной НИР;

Количество статей, изданных по тематике НИР;

Количество кандидатских диссертаций, защищенных с использованием результатов НИР, с указанием коэффициента использования результатов НИР для каждой диссертации (от 0 до 1);

Количество докторских диссертаций, защищенных с использованием результатов НИР, с указанием коэффициента использования результатов НИР для каждой диссертации (от 0 до 1);

Объем выполненных работ по НИР в финансовом выражении (общая стоимость НИР);

Количество учебников и учебных пособий, использующих результаты НИР;

Количество учебных дисциплин, использующих результаты НИР;

Количество патентов, зарегистрированных по результатам НИР;

Количество зарегистрированных программных продуктов, созданных на основе результатов НИР;

Количество новых конкурсных заявок, поданных на основе результатов НИР;

Количество выигранных заявок, созданных на основе результатов

Общая сумма выигранных заявок, созданных на основе результатов

Динамическая оценка эффективности может падать, если не появляется публикаций, патентов, нет развития, нет внедрения, результаты не легли в основу диссертаций, нет заказчиков на результаты и т. д.

Публикационных показателей;

Показателей научной квалификации научно-педагогических работников (кандидатские и докторские диссертации);

Качества учебного процесса;

Степени коммерциализации результатов НИР;

Активности наиболее квалифицированной части научно-педагогических работников (стремление войти и в дальнейшем повысить рейтинг научных руководителей) в части поиска наиболее перспективных тематик НИР;

Объемов выполняемых НИР, в частности, с привлечением внешних источников финансирования.

Использование динамического рейтинга НИР вузовскими структурами позволит более полно обеспечить преемственность между стадиями научно-исследовательской работы, в частности, между стадией научно-исследовательской разработки и стадией коммерциализации научного знания.

Список литературы

1. Бутенко Я. А. Внедрение проектного управления в научную деятельность университета // Вестник Российского экономического университета имени Г. В. Плеханова. - 2013. - № 9 (63).

2. Манахов С. В. Развитие научной деятельности в вузах - новый приоритет государственной научно-технической политики России // Вестник Российского экономического университета имени Г. В. Плеханова. - 2013. -№ 8 (62).

3. Масленников В. В. Организационные модели проектного управления научной деятельностью в российских университетах // Вестник Российского экономического университета имени Г. В. Плеханова. - 2013. - № 9 (63).

4. Сагинова О. В., Завьялова Н. Б., Штыхно Д. А. Связь научных исследований и образовательного процесса в вузах // Вестник Российского экономического университета имени Г. В. Плеханова. - 2012. - № 12 (54).

Результатом НИР является достижение научного, научно-технического, экономического, социального эффекта.

Научный эффект характеризует получение новых научных знаний и отражает прирост информации, предназначенной для внутринаучного потребления. Научно-технический эффект характеризует возможность использования результатов выполняемых исследований в других НИР или ОКР и обеспечивает получение информации, необходимой для создания новой техники. Экономический эффект характеризуется выраженной в стоимостных показателях экономией живого и овеществленного труда в общественном производстве, полученной при использовании результатов прикладных НИР. Социальный эффект проявляется в улучшении условий труда, повышении экологических характеристик, развитии здравоохранения, культуры, науки, образования и т.д.

Количественную оценку научного эффекта целесообразно производить путем расчета коэффициентов научной и научно-технической результативности. Качественный анализ возможных видов эффекта НИР состоит в сопоставлении преимуществ и недостатков полученных результатов в форме «выше – ниже», «лучше – хуже», «больше – меньше».

Оценка научной и научно-технической результативности НИР теоретического характера производится с помощью коэффициентов, рассчитываемых по формулам:

Кнр = ∑ m Кзнi * Кдуi (3.1)

Кнтр = ∑ n Кзнi * Кдуi (3.2)

где Кнр,Кнтр – соответственно коэффициенты научной и научно-технической результативности;

Кзнi – коэффициент значимости i - го фактора, используемого для оценки;

Кдуi – коэффициент достигнутого уровня i - го фактора;

m и n – соответственно количество факторов научной и научно-технической результативности.

В качестве факторов при оценке научной результативности могут быть приняты новизна полученных результатов, глубина научной проработки, степень вероятности успеха и проч., при оценке научно-технической результативности – перспективность использования, масштаб реализации, завершенность полученных результатов и др. (табл. 3.1 и 3.2).

Таблица 3.1 – Характеристика факторов и признаков научной результативности НИР

Фактор научной результативности	Коэффициент значимости фактора, Кзн	Качество фактора научной новизны	Характеристика фактора
Новизна полученных или предполагаемых результатов	0,5	Новизна высокая	Получены принципиально новые результаты, не известные ранее науке, Создана новая технология, открыта новая закономерность	1,0
Новизна средняя	Установлены некоторые общие закономерности, методы, способы позволяющие создать принципиально новые виды техники	0,7
Новизна недостаточная	Положительное решение поставленных задач на основе простых сообщений, анализ связей между фактами. Распространение неизвестных научных принципов на научные объекты	0,3
Новизна тривиальная	Описание отдельных элементарных фактов передача и распространение ранее полученных результатов, реферативные обзоры	0,1
Глубина научной проработки	0,35	Глубина научной проработки высокая	Выполнены сложные теоретические расчеты, результаты проверены на большом количестве экспериментальных данных	1,0
Глубина научной проработки средняя	Сложность теоретических расчетов не высокая результаты проверены на ограниченном количестве экспериментальных данных	0,6
Глубина научной проработки недостаточная	Теоретические расчеты просты, экспериментальная проверка не проводилась	0,1
Степень вероятности успеха	0,15	Вероятность успеха большая	Успех весьма возможен, имеется большая вероятность положительного решения поставленных задач	1,0
Вероятность успеха умеренная	Поставленные задачи теоретически и технически осуществимы, успех возможен	0,6
Вероятность успеха малая	Теоретически осуществимо, но идея рискованная, успех весьма сомнителен	0,1

По каждому из факторов экспертным путем устанавливаются значения коэффициентов значимости и достигнутого уровня по данному фактору. Сумма коэффициентов значимости должна быть равна 1,0. Коэффициенты достигнутого уровня каждого фактора меньше 1,0 и чем ближе они к 1,0, тем выше научная и научно-техническая результативность НИР.

Таблица 3.2 – Характеристика факторов и признаков научно-технической результативности дипломного проекта

Фактор научно-технической результативности	Коэффициент значимости фактора, Кзн	Качество фактора	Характеристика фактора	Коэффициент достигнутого уровня, Кду
Перспективность использования результатов	0,5	Первостепенная важность	Результаты могут быть использованы во многих научных направлениях, имеют значение для развития сопряженных наук	1,0
Важное	Результаты будут использованы в конкретном научном направлении при разработке новых технических решений, направленных на существенное повышение производительности общественного труда в народном хозяйстве	0,8
Полезное	Результаты будут использованы в конкретной отрасли народного хозяйства	0,5
Масштаб возможной реализации результатов	0,3	Масштаб народнохозяйственный		0.5 0.6 0.8 1.0
Масштаб отраслевой	Время реализации, лет: До З до 5 до 10 свыше 10	0.8 0.7 0.5 0.3
Отдельные организации и предприятия	Время реализации, лет: До З до 5 до 10 свыше 10	0,4 0,3 0,2 0,1
Завершенность полученных результатов	0,2	Завершенность высокая	Методика инструкция, руководящие материалы, классификатор, нормативы	1,0
Завершенность средняя	Технические задания на прикладные НИР или ОКР	0,8
Завершенность достаточная	Рекомендации, развернутый анализ, предложения	0,6
Завершенность недостаточная	Обзор, информационный сборник	0,4

В случае оценки результативности НИР прикладного характера при наличии базы для сравнения расчет основан на сопоставлении достигнутых технических параметров с базовыми.

Коэффициент научно-технической результативности определяется в этом случае по формуле:

Кнтр = ∑Квлi * Кппi (3.3)

где n – число параметров, используемых для оценки;

Квлi – коэффициент влияния i -го параметра на научно-техническую результативность;

Кппi – относительный коэффициент повышения i -го параметра.

Относительный коэффициент повышения параметров определяется по формуле:

Кппi = Wдi / Wбi (3.4)

где Wдi – значение достигнутого параметра;

Wбi – значение базового параметра.

Коэффициенты определяются экспертным путем, оценка проводится в табл. 3.3.

Таблица 3.3 – Характеристика факторов и признаков научно-технической результативности НИР

Наряду с оценкой научно-технической результативности, для прикладных НИР выполняются расчеты экономической эффективности, учитывающие особенности НИР, прежде всего, что НИР являются начальным этапом создания новой техники, поэтому расчеты ожидаемой экономической эффективности носят вероятностный, прогнозный характер. По существу, это экономический потенциал, который может быть реализован в дальнейшем по мере получения коммерческих результатов инноваций.

Оценка социального эффекта НИР также носит прогнозный характер, к социальным результатам могут относиться: повышение уровня техники безопасности, ликвидация тяжелого физического труда, улучшение условий труда, устранение производственного травматизма и профессиональных заболеваний, снижение загрязненности воздуха в производственных помещениях, снижение вредных выбросов во внешнюю среду, уровень шума и т.п.

Планирование НИР

Примерные этапы научно-исследовательских работ и их соотношение между собой по объему и времени выполнения приведены в табл. 4.1.

Таблица 4.1 – Примерные этапы плана научно-исследовательских работ

Этапы	Уд. вес каждого этапа в общем объеме работы, %	Содержание работ
1. Подготовительный этап		Подбор и изучение научно-технической литературы и др. материалов, обобщение опыта, анализ состояния вопроса, составление, согласование и утверждение Т3 и календарного плана проведения работ по теме.
2. Теоретическая разработка темы		Разработка схем и теоретических обоснований, составление расчетов и проектов, изыскание новых материалов и производственных методов, систематизация теоретических разработок.
3. Проектирование и изготовление макетов и средств испытания		Разработка и изготовление макетов, стендов, установок, аппаратуры и др. средств для испытаний, их монтаж и отладка
4. Экспериментальные работы и испытания		Проведение экспериментальных работ, лабораторных испытаний по теоретическим разработкам.
5. Доработка и корректировка теоретической разработки темы по результатам испытаний		Внесение исправлений в разработанные схемы, расчеты и проекты по результатам проведенных испытаний.
6. Обобщения, выводы и предложения по теме, технический отчет, заключительный этап.		Обобщение результатов работы и определение целесообразности дальнейшего продолжения работ по основному направлению темы. Составление технического отчета с определением экономической эффективности. Оформление и утверждение результатов исследований.

Проведение НИР обычно включает большое количество работ по указанным этапам, которые должны быть увязаны между собой в определенной последовательности по срокам, ресурсам и информационным потокам. В целях достижения такой координации всего комплекса работ по проведению научно-исследовательской работы рекомендуется применение методов сетевого планирования и управления.

Первым этапом разработки сетевой модели является определение видов работ и затрат времени на проведение этих работ, а также определение численности участников работы и их квалификации.

Методика разработки сетевой модели и примеры применения моделей сетевого планирования НИР приведены в приложении.

Результатом НИР является достижение научного, научно-технического, экономического или социального эффекта. Научный эффект характеризует получение новых научных знаний и отражает прирост информации, предназначенной для внутри научного потребления. Научно-технический эффект характеризует возможность использования результатов выполняемых исследований в других НИР или ОКР и обеспечивает получение информации, необходимой для создания новой техники. Экономический эффект характеризуется выраженной в стоимостных показателях живого и овеществленного труда в общественном производстве, полученной при использовании результатов прикладных НИР. Социальный эффект проявляется в улучшении условий труда, повышение экологических характеристик, развития здравоохранения, культуры, науки, образования и так далее.

Оценка социального эффекта НИР должна производиться на основе долгосрочного прогноза.

При выполнении технико-экономических расчетов данного раздела может производиться количественная оценка, или осуществляться качественный анализ. Количественную оценку, научного эффекта целесообразно производить путем расчета научной результативности, научно-технического эффекта - научно-технической результативности. Качественный анализ возможных видов эффекта НИР состоит в сопоставлении преимуществ и недостатков полученных результатов на основе оценок "выше-ниже", "лучше-хуже", "больше-меньше" и так далее.

Оценка научной и научно-технической результативности производится с помощью коэффициентов, рассчитываемых по формулам:

Коэффициент значимости i-го фактора, используемого для оценки;

Коэффициент достигнутого уровня i - го фактора;

n, m - количество факторов.

В качестве факторов при оценке научной результативности могут быть приняты: новизна полученных или предполагаемых результатов; глубина научной проработки; степень вероятности успеха (при незавершенности работы). В качестве факторов при оценке научно-технической результативности могут применяться: перспективность использования; масштаб реализации; завершенность полученных результатов. По каждому из факторов экспертным путем устанавливается числовое значение коэффициента значимости. При этом сумма коэффициентов значимости по всем факторам должна быть равна единице. Коэффициент достигнутого уровня фактора также устанавливается экспертным путем, а его числовое значение определяется с учетом качества признака фактора и его характеристики. При этом величина k j - i 1. Максимально возможное значение kн.р. и kн.т.р равно единицы. Чем ближе значение kн.р. и kн.т.р к единице, тем выше научная и научно-техническая результативность проводимой НИР. Факторы, влияющие на количественную оценку научной и научно-технической результативности, сведены в таблице 7.10 и 7.11.

Таблица 7.10

Фактор научной результативности	Коэффициент значимости фактора	Качество фактора	Характеристика	Коэффициент достигнутого уровня
Новизна полученных результатов			Установлены некоторые закономерности, позволяющие создать принципиально новые виды техники
Глубина научной проработки			Сложность теоретических расчетов невысока, результаты проверены на ограниченном количестве экспериментов
Степень вероятности успеха			Успех весьма возможен, имеется большая вероятность положительного решения поставленных задач

Таблица 7.11

Характеристики факторов и признаков научной результативности проводимой НИР

Получаем коэффициенты факторов научной результативности:

Новизны предполагаемых результатов k зн1 =0,5, k ду1 =0,7;

Глубина научной проработки k зн2 =0,35, k ду2 = 0,6;

Степень вероятности успеха k зн3 =0,15, k ду3 = 1,0;

В итоге, коэффициент научной результативности:

k н.р. = 0,5·0,7+0,35·0,6+0,15·1,0 =0,71;

Коэффициенты факторов научной результативности:

Перспективность использования результатов k нтр1 =0,5, k д.у1 =0,8

Масштаб возможной реализации результатов k нтр2 =0,3, k д.у2 = 0,8

Завершенность полученных результатов k нтр3 =0,2, k д.у3 = 0,6

В итоге, коэффициент научно-технической результативности:

k н.т.р = 0,5·0,8+0,3·0,8+0,2·0,6 = 0,76

Некоторые социальные результаты, достигаемые на основе НИР и ОКР, могут быть количественно оценены в соответствующих единицах, принятых для измерения данного результата. К таким результатам относятся: чистота атмосферы в населенном пункте и промышленной зоне, чистота воздуха в производственном помещении; характеристики промышленных отходов; уровень шума, освещенность и так далее. Величина социального результата в этих случаях определяется изменением количественной характеристики, достигаемой на основе НИР.

К социальному эффекту настоящей НИР и ОКР можно отнести отсутствие загрязнения окружающей среды, простоту и удобство эксплуатации. При реализации результатов НИР, направленных на решение социальных задач, наряду с основным социальным результатом нередко достигается также сопутствующий экономический эффект - рост производительности труда, экономия трудовых ресурсов.

Выводы

В результате проведенных исследований можно сделать вывод о том, что дальнейшее внедрение в производство проектируемой фрезы позволит значительно уменьшить энергозатраты на фрезерование покрытий, получим дорожную фрезу с более высокой производительностью, низкими удельными затратами и капиталовложениями. Возростание производительности уменьшает токсичность фрезерования, более эффективно используется рабочее время, снижается уровень загрязнения окружающей среды. Исходя из технико-экономических показателей фрезы, можно смело утверждать, что разработываемое оборудование не только может, но и должно внедряться в коммунальные службы.

Результатом НИР является достижение научного, научно-технического, экономического и социального эффектов. Научный эффект характеризуется получением новых научных знаний и отражает прирост информации, предназначенной для "внутринаучного" потребления. Научно-технический эффект характеризует возможность использования результатов выполняемых исследований в других НИР и ОКР и обеспечивает получение информации, необходимой для создания новой продукции. Экономический эффект характеризует коммерческий эффект, полученный при использовании результатов прикладных НИР. Социальный эффект проявляется в улучшении
условий труда, повышении экономических характеристик, развитии культуры, здравоохранения, науки, образования. Научная деятельность носит многоаспектный характер. Ее результаты, как правило, могут использоваться во многих сферах экономики в течение длительного времени.
Характеристики факторов и признаков научной результативности НИР
Таблица 10.3\r\nФактор Коэф. Коэф.\r\nнаучной результа- значи-мости Качество фактора Характеристика фактора достиг-нутого\r\nтивности фактора уровня\r\nНовизна 0,5 Высокая Принципиально новые результаты, 1,0\r\nполученных новая теория, открытие новой \r\nрезультатов закономерности \r\n Средняя Некоторые общие закономерности, методы, способы, позволяющие создать принципиально новую продукцию 0,7\r\n Недостаточ- Положительное решение на основе 0,3\r\n ная простых обобщений, анализа связей факторов, распространение известных принципов на новые объекты \r\n Тривиальная Описание отдельных факторов, распространение ранее полученных результатов, реферативные обзоры 0,1\r\nГлубина 0,35 Высокая Выполнение сложных теоретических 1,0\r\nнаучной расчетов, проверка на большом объеме \r\nпроработки экспериментальных данных \r\n Средняя Невысокая сложность расчетов, проверка на небольшом объеме экспериментальных данных 0,6\r\n Недостаточ- Теоретические расчеты просты, 0,1\r\n ная эксперимент не проводился \r\nСтепень 0,15 Большая 1,0\r\nвероятности \r\nуспеха Умеренная 0,6\r\nОценка научной и научно-технической результативности НИР производится с помощью системы взвешенных балльных оценок. Для фундаментальных НИР рассчитывается только коэффициент научной результативности (табл. 10.3), а для поисковых работ и коэффициент научно- технической результативности (табл. 1 0.4). Оценки коэффициентов могут быть установлены только на основе опыта и знаний научных работников, которые используются как эксперты. Оценка научно-технической результативности прикладных НИР производится на основе сопоставления достигнутых в результате выполнения НИР технических параметров с базовыми (которые можно было реализовать до выполнения НИР).
| Малая | | 0,1
Таблица 10.4
Характеристики факторов и признаков научно-технической результативности НИР\r\nФактор научно- технической результатив-ности Коэф. значи-мости факто-ра Качество фактора Характеристика фактора Коэф. достиг-нутого уровня\r\nПерспектив- 0,5 Первосте- Результаты могут найти применение 1,0\r\nность исполь- пенная во многих научных направлениях \r\nзования \r\nрезультатов \r\n Важная Результаты будут использованы при 0,8\r\n разработке новых технических \r\n решений \r\n Полезная Результаты будут использованы при 0,5\r\n последующих НИР и разработках \r\nМасштаб 0,3 Националь- Время реализации: \r\nреализации ная до 3 лет 1,0\r\nрезультатов экономика до 5 лет 0,8\r\n до 1 0 лет 0,6\r\n свыше 1 0 лет 0,4\r\n Отрасль Время реализации: \r\n до 3 лет 0,8\r\n до 5 лет 0,7\r\n до 1 0 лет 0,5\r\n свыше 1 0 лет 0,3\r\n Отдельные Время реализации: \r\n фирмы и до 3 лет 0,4\r\n предприя- до 5 лет 0,3\r\n тия до 1 0 лет 0,2\r\n свыше 10 лет 0,1\r\nЗавершен-ность
результатов 0,2 Высокая
Средняя
Недостаточная Техническое задание на ОКР
Рекомендации, развернутый анализ,
предложения
Обзор, информация 1
0,6 0,4\r\nВ этом случае коэффициент научно-технической результативности определяется по формуле
k
КТр = XКВЛ1КПj, Р i=1
Оценка научно-технической результативности прикладных НИР
Таблица 10.5\r\nПараметр Единица измерения Коэф. влияния Значения параметров Квл i\r\n Квл i достигнутые базовые \r\n \r\n х=\r\nгде k - число оцениваемых параметров; Квлi - коэффициент влияния i-го параметра на научно-техническую результативность; Кп - коэффициент относительного повышения i-го параметра по сравнению с базовым значением. Для удобства выполнения расчетов данные сводятся в табл. 10.5.

Еще по теме Методы оценки научно-технической результативности НИР:

1. 11.6 . Установление коммерческого риска инвестора при инвестировании инновационной деятельности предприятия
2. Методы оценки научно-технической результативности НИР
3. Внутренний аудит - структурный элемент внутреннего контроля.
4. § 2.1. Основные направления использования камер видеонаблюдения и видеоизображений, отображающих внешний облик человека, в деятельности правоохранительных органов
5. Роль руководителя территориального органа МВД России на районном уровне в организации научно-методического обеспечения правоохранительной деятельности
6. § 2. Характеристика элементов, образующих уголовно-правовой ме- ханизм охраны прав и свобод пациента
7. Приоритеты правовой политики Российской Федерации в отношении инвалидов на современном этапе
8. Проблемы совершенствования координационной деятельности.

- Авторское право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Антимонопольно-конкурентное право - Арбитражный (хозяйственный) процесс - Аудит - Банковская система - Банковское право - Бизнес - Бухгалтерский учет - Вещное право - Государственное право и управление - Гражданское право и процесс - Денежное обращение, финансы и кредит - Деньги - Дипломатическое и консульское право - Договорное право - Жилищное право - Земельное право - Избирательное право - Инвестиционное право - Информационное право - Исполнительное производство - История государства и права - История политических и правовых учений - Конкурсное право - Конституционное право - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология -